Risposta alle domande più comuni

Un cessionario-committente sammarinese ha facoltà di respingere una fattura-elettronica da IT, specificando la motivazione. I casi tipici sono:

• Errore nel codice identificativo del Cessionario SM (fattura destinata ad OE sbagliato).
• Fattura contenente dati errati (es. TipoDocumento e/o importi).
  
• Fattura già precedentemente assolta.
• Fattura per triangolazione Estero/IT/SM che non deve arrivare su HUB-SM in formato elettronico (non rientra nel perimetro degli accordi di interscambio F.E.).

Per un file-fattura da IT respinto, HUB-SM invia una notifica di "vidimazione negata" a SdI / Agenzia delle Entrate IT; sul portale italiano "fatture e corrispettivi" la P.IVA emittente vedrà l'annotazione "San Marino - vidimazione negata" nelle informazioni relative alla fattura.

Nell'interscambio di beni tra IT e SM è necessaria la vidimazione, quindi in caso di respingimento la P.IVA emittente dovrà provvedere a:

• stornare la precedente fattura, ponendo attenzione ad indicare il medesimo Cessionario (errato) di quella originaria ma il CodiceDestinatario=XXXXXXX in modo che la nota di credito non sia destinata ad HUB-SM (dove la fattura originaria non è mai entrata);
• riemettere la fattura​ indicando tutti i valori corretti del Cessionario e CodiceDestinatario=2R4GTO8​ corrispondente a HUB-SM.

Tempistiche di notifica

Solitamente:

• HUB-SM inoltra a SdI la notifica di "esito negativo" entro qualche ora dall'evento di respingimento;
• SdI comunica a HUB-SM il recepimento della notifica di esito a distanza di circa un giorno.